3. Säule 3A/3B — Steuern sparen und vorsorgen

Was ist die 3. Säule und warum ist sie wichtig?

Die 3. Säule ist eine freiwillige Altersvorsorge in der Schweiz, die Ihnen zwei grosse Vorteile bringt: Sie sparen Steuern und bauen gleichzeitig Vermögen für die Pensionierung auf. Als Zuzügler oder Ausländer in der Schweiz kennen Sie vielleicht dieses System noch nicht aus Ihrem Heimatland. Doch gerade für Sie ist die 3. Säule 3A und 3B ein mächtiges Instrument, um Ihre finanzielle Sicherheit zu erhöhen.

Die Schweizer Altersvorsorge besteht aus drei Säulen: Die 1. Säule ist die AHV (Altersversicherung), die 2. Säule die berufliche Vorsorge (BVG). Die 3. Säule ist dann Ihre persönliche Ersparnispolice — und Sie entscheiden selbst, wie viel Sie sparen möchten.

Die 3. Säule 3A — gebundene Vorsorge mit Steuervorteil

Die 3. Säule 3A ist die gebundene Form der privaten Altersvorsorge. Das bedeutet: Das Geld ist bis zur Pensionierung gesperrt, Sie können es nicht einfach abheben. Dafür erhalten Sie einen beachtlichen Steuervorteil. Im Jahr 2024 können Sie bis zu CHF 7'056 pro Jahr in die 3A einzahlen und diesen Betrag von Ihren steuerbaren Einkünften abziehen.

Für Selbstständige ohne berufliche Vorsorge liegt die Grenze bei 20 Prozent des Nettoeinkommens, maximal aber bei CHF 35'280 pro Jahr. Das ist besonders interessant, wenn Sie gerade eine Firma gründen oder als Freiberufler tätig sind. Laut der Eidgenössischen Steuerverwaltung (estv.admin.ch) sparen Sie mit dieser Absetzbarkeit je nach Kanton zwischen 15 und 45 Prozent Steuern.

Die 3. Säule 3B — flexible Vorsorge ohne Steuervorteil

Die 3. Säule 3B ist die freie Form der privaten Vorsorge. Hier gibt es keine Begrenzung beim Sparbetrag, und Sie können jederzeit auf Ihr Geld zugreifen — ohne dass es für die Altersvorsorge «bestraft» wird. Der Nachteil: Es gibt keinen direkten Steuervorteil beim Einzahlen.

Trotzdem kann die 3B sinnvoll sein. Sie können damit flexibel sparen, Ihre Liquidität bewahren und gleichzeitig Vermögen aufbauen. Viele Ausländer nutzen die 3B als zusätzliche Sicherheit, falls sie irgendwann in ihr Heimatland zurückkehren möchten.

Wie viel können Sie sparen und wann erhalten Sie das Geld?

In der 3. Säule 3A müssen Sie bis spätestens 31. Dezember des laufenden Jahres einzahlen, damit Sie die Steuerabzüge geltend machen können. Sie können Ihre 3A abheben, wenn Sie die Schweiz verlassen (mit Aufenthaltserlaubnis), wenn Sie selbstständig werden (unter bestimmten Bedingungen) oder spätestens fünf Jahre vor Ihrer ordentlichen Pensionierung.

Bei der 3A erhalten Sie zusätzlich zum Sparbetrag auch Renditen aus Zinsen oder Anlagegewinnen. Diese sind steuerfrei, solange das Geld in der 3A gebunden bleibt. Das ist ein wichtiger Grund, warum viele Berater die 3A empfehlen — Ihr Vermögen wächst zinseszinseffektiv, ohne dass zwischendurch Steuern anfallen.

3. Säule 3A/3B für Zuzügler und Ausländer — Was ist anders?

Als Zuzügler müssen Sie einige Besonderheiten beachten. Wenn Sie neu in die Schweiz einwandern, sollten Sie schnell klären, ob und wie Sie sich versichern müssen und welche Vorsorgelücken es gibt. Viele Zuzügler bringen Pensionsguthaben aus ihrem Heimatland mit — dieses können Sie unter Umständen in die Schweizer Vorsorge integrieren.

Ausländer, die die Schweiz wieder verlassen, können ihre 3A-Guthaben abheben. Wichtig: Machen Sie dies koordiniert mit Ihrem Wegzug, um Konflikte mit Steuerbehörden zu vermeiden. Laut dem Staatssekretariat für Migration (sem.admin.ch) sollten Sie Ihre Versicherungen und Vorsorgekonten beim Wegzug anmelden, damit es keine Überraschungen gibt.

Praktisches Beispiel: Wie Sie mit der 3. Säule Steuern sparen

Stellen Sie sich vor, Sie verdienen CHF 80'000 pro Jahr und zahlen CHF 7'056 in die 3A ein. Je nach Kanton können Sie mit einem Steuersatz von etwa 20 Prozent rechnen — das ergibt eine Steuerersparnis von rund CHF 1'411 im Jahr. Über 20 Jahre addiert sich das zu CHF 28'220, die Sie zusätzlich anlegen könnten.

Noch besser: Wenn diese CHF 28'220 in 20 Jahren selbst wieder Zinsen generieren, wächst Ihr Vermögen exponentiell. Das ist genau der Grund, warum Ihr Berater immer wieder betont, dass früh sparen lohnt — auch wenn die Beträge klein wirken.

Wie Ihr Berater Sie unterstützen kann

Die Wahl zwischen 3A und 3B ist nicht immer einfach, besonders wenn Sie aus dem Ausland kommen und das Schweizer System neu für Sie ist. Ein erfahrener Berater schaut sich Ihre persönliche Situation an: Ihr Einkommen, Ihren Familienstand, Ihren Kanton (denn die Steuersätze unterscheiden sich), Ihre Pensionspläne und Ihre Risikotoleranz.

Ihr Berater kann Ihnen auch helfen, eine Kombination aus 3A und 3B zu finden, die optimal zu Ihnen passt. Manche sparen aggressiv in die 3A, um die maximalen Steuervorteil zu nutzen, und nutzen die 3B für zusätzliche Flexibilität. Andere fokussieren auf Sicherheit und wählen sichere Anlageklassen. Unsere Dienstleistungen rund um Vorsorge und Steuern helfen Ihnen, die richtige Strategie zu finden.

Fazit — Handeln Sie jetzt

Die 3. Säule 3A/3B ist eines der besten Instrumente in der Schweiz, um gleichzeitig Steuern zu sparen und für die Zukunft vorzusorgen. Gerade als Zuzügler haben Sie oft wenig Zeit, Ihre Vorsorgelücken zu erkennen — doch mit einem strukturierten Plan können Sie schnell aufholen.

Der Schlüssel ist, nicht zu lange zu warten. Jedes Jahr, das Sie nicht einzahlen, ist eine verpasste Steuereinsparung und eine fehlende Rendite. Vereinbaren Sie einen kostenlosen Beratungstermin bei Helpner und lassen Sie sich individuell beraten, wie Sie mit der 3. Säule 3A und 3B Ihre Steuerlast senken und Ihre Pensionierung absichern können.